Fincentrum a.s.
Hypoindex.cz Hypoindex.cz ČeskéReformy.cz ČeskéReformy.cz Bankaroku.cz Bankaroku.cz Investiceroku.czInvesticeroku.cz Investujeme.sk Investujeme.sk InvesticiaRoka.sk InvestíciaRoka.sk Ověření poradců Ověření poradců

Děkujeme našim partnerům:

fincentrum-mensi-nove

logo-fctr-real-hypoindex

wustenrot-logo-no-claim-a5-prechod

fecif


Základy finančního poradenství: Cash flow a rozpočet

Základy finančního poradenství: Cash flow a rozpočet

V otázkách osobních financí existuje celá řada důležitých témat. Jako téma zásadní důležitosti lze chápat otázky osobního či rodinného rozpočtování. S rodinným rozpočtem pak nutně souvisí otázka, jak spravovat osobní cash flow („keš flou“) – peněžní tok.

Člověk může strávit mnoho času úvahami o tom jak investovat, kdy investovat, do čeho investovat nebo s kým investovat. Hodiny času lze tak strávit zkoumáním podílových fondů, akcií, rozhovory s poradci nebo výpočty návratnosti či zkoumáním alternativních příležitostí a rizik. Všechny tyto úvahy jsou bezesporu důležité a smysluplné. Nezdravé ale je, když je na ně spotřebováno příliš mnoho energie a koncentrace, i když by přednostně mohly být nasměrovány jinam – k otázkám cash flow a rozpočtu.

Obrázek 1: Cash flow tvořený příjmy a výdaji

radovan-novotny-cash-flow-01

Peněžní tok, aneb co teče dovnitř a co ven

Tokem se ve finančním řízení rozumí pohyb peněz – pohyb dovnitř a ven, viz Obrázek 1. Pokud ti, kdo vydělávají a platí účty, nezvládají proces řízení cash flow a souvisejícího rozpočtování, nezvládají efektivně důležitou podmínku přežití v dnešním ekonomickém světě. Skutečný cash flow management zahrnuje pochopení složek, které tvoří, odkud peníze přichází a kam směřují, a jaké možnosti to nabízí při vytváření větší životní spokojenosti. Některé z těchto složek tvoří složky příjmu, pevné výdaje, volitelné výdaje, daně a úspory.

Tabulka 1: Pět složek peněžního toku jednotlivce nebo domácnosti

Součásti příjmu

  • Příjmy mohou pocházet z platů, odměn, příjmů osoby samostatně výdělečně činné, důležité jsou také pasivní příjmy.
  • Výše příjmu lze ovlivňovat množstvím vynaložené práce, například přesčasy nebo druhým zaměstnáním, ale také výběrem investic, poskytujících vyšší úroveň příjmů.
  • Pochází-li jediný příjem klienta ze stálého zaměstnání, stačí obvykle pohled na výplatní pásku. V případě osoby samostatně výdělečně činné je nutné podělit příjem po zdanění za uplynulý rok dvanácti měsíci.
  • Sledovat a spočítat měsíční odhad je zapotřebí také pro všechny nepravidelné nebo pasivní příjmy, jako jsou odměny, provize, úroky, dividendy, výnosy z pronájmu a licenčních poplatků.

Pevné (fixní) výdaje

  • Jsou to výdaje, které nejsou v krátkém období v daném měsíci ovlivnitelné – nájemné, hypoteční splátky, zálohy na energie, atd.
  • V delším období lze tyto výdaje ovlivnit, lze se přesunout z většího bytu do bytu menšího a platit méně, změnit způsob vytápění nebo způsob dopravy do zaměstnání.

Volitelné výdaje

  • Záleží více na aktuálním rozhodnutí a jsou více ovlivnitelné. Výdaje na nákupy ovlivňuje výběr dodavatelů, nákup za akční ceny, hledání způsobů uspokojení potřeb ve smyslu „za málo peněz hodně muziky“.

Daně

  • Pro zaměstnance je velká část placených daní odváděna automatickou srážkou ze mzdy, pro osoby samostatně výdělečně činné nebo investory jsou platby daní a jejich optimalizace důležitým aspektem plánování cash flow.

Úspory a našetřené peníze

  • Tvorba úspor je příležitostí k zachycení a zabezpečení bohatství. Čím lépe bude vynakládání peněz v ostatních kategoriích zvládnuto, tím budou lepší předpoklady pro větší rezervu, jistotu a bezpečnost pro budoucnost.
  • Uspořené peníze mohou být ukládány pravidelně a systematicky, nebo může být ponechána volnost „uvidíme, co zbude“.
  • Kdo žije „od výplaty k výplatě“, tomu moc na tuto kategorii nezbývá. V období před výplatou znamená prázdnou peněženku a čekání na nový tok hotovosti.

Řízení cash flow je rovněž o zvládnutí příjmové a výdajové strany rozpočtu. Na výdajové straně je nutné vědět a udržet pod kontrolou, co je zapotřebí zaplatit.  Chce to mít přehled o povinných výdajích, které účty musí být zaplaceny. Je nutné zohlednit výdaje na nájemné, splátky hypotéky a jiných půjček, daň z nemovitosti, poplatky za odpad, povinné ručení, zálohy na účty za energie nebo zálohy na užívání bytu. Měly by být také zahrnuty náklady na každodenní život, jako je doprava do zaměstnání, benzín, potraviny, náklady na provoz domácnosti, a péči o děti.

Vedle toho to chce úvahy o volitelných výdajích. Dobrovolně se můžeme rozhodnout, zda nakoupíme novou elektroniku, drahé oblečení, zda budeme jíst v restauraci nebo pojedeme na extravagantní dovolenou, popřípadě poskytneme nějaké dary. Některé náklady je možné ořezávat, je možné hledat výhodnější řešení pojištění, nízkonákladové uspokojování potřeb svých a své rodiny. Možná by šlo jezdit do práce jiným dopravním prostředkem, nebo si dvakrát týdně odpustit pravidelný oběd v restauraci. Drahé a špatné návyky lezou do peněz, ať už je to alkohol nebo tabák.

Zní to jasně? Mohlo by, pokud je zvládnut rodinný rozpočet, sledování, pozorování a kontrola peněžních toků. Je to vše o prvním a nezbytném kroku k získání a udržení kontroly nad svými penězi.

Rozpočtování a zvládání pravidelných i mimořádných výdajů

Přichází nějaký větší výdaj. Odešla lednička, chce to koupit lepší auto, je nutné doplatit penále. Co dělat? Vypůjčit si? Sáhnout do rezerv? Použít kreditní kartu? V rámci finančního plánování je již dopředu možné udělat nějaký plán, týkající se těchto velkých či větších výdajů.

Nejlepší způsob, jak ušetřit peníze, je mít rozpočet. Rozpočet je jen plán příjmů a výdajů a dokumentování, kolik peněz přijde a jak by měly být rozumně využity. Rozpočet musí zodpovědět čtyři otázky: Kolik peněz bude k dispozici? Kolik bude naspořeno? Jak velké jsou probíhající měsíční náklady (světla, voda, telefon, kabel, internet, atd.)? Jaké jsou mé dluhy a jak je splatím?

Pokud není vytvořen rozpočtový plán, tedy určení toho, které peníze přitečou a kam odtečou, je pravděpodobné, že klient nemá dobrý obrázek o jeho financích a může být v pokušení půjčit si více peněz, než je vzhledem k jeho příjmům únosné.

Je-li vytvořen rozpočet, je jasné, kolik peněz má přitéci a kolik půjde ven. Vytvoření rozpočtu je nezbytným prvním krokem k převzetí kontroly nad svými penězi. Díky rozpočtu je vyjasněno, kolik je možné každý měsíc ušetřit k naplnění budoucích cílů, je jasné, jak tyto úspory rozdělit mezi své krátkodobé a dlouhodobé cíle.

Asi nikdo nemá rád svazující pravidla, ale pravidla jsou důležitá. Pokud bychom se neřídili dopravními předpisy a nezastavovali na červenou, na ulicích by vznikl chaos. Jistá pravidla či zásady je dobré formulovat i pro účely zvládnutí osobního nebo rodinného rozpočtu a řízení cash flow.

Tabulka 2: Pět zásad zvládnutí rozpočtu a souvisejícího cash flow 

(1) Priority a cíle předurčující výdaje

  • Dříve, než zaplatíme ostatním, měli bychom dát nějaké peníze stranou pro sebe – zaplatit nejprve sami sobě. Bývá doporučováno dávat 10 % z každého příjmu stranou.
  • Zajistit pokrytí velkých výdajů, které nelze jednorázově pokrýt v rámci pravidelných výdajů.
  • Vytvořený rozpočet zviditelňuje oblasti, ve kterých lze snížit náklady. Jde o to získat informace a mít přehled o měsíčních životních nákladech. Je to o prioritách výdajů, vědět, co je dost důležité, aby to stálo za těžce vydělané peníze.

(2) Příjem větší než výdaje (vyvarovat se dluhu)

  • Porušení této zásady nutí půjčovat si peníze na zaplacení výdajů, vzniká deficit. Je to krátkodobá strategie, která může vést k dlouhodobým problémům, bude-li se opakovat každý měsíc.
  • Důležité je vědět, kam všechny peníze odcházejí a které špatné návyky dělají průvan v peněžence.
  • Není špatné mít polštář, prostor pro chyby ve vytvořeném rozpočtu.

(3) Splácení a krocení dluhů

  • Nepoužívat kreditní kartu jako nouzový fond, raději využít peníze uložené pro případ nouze. Dluhy na kontokorentu nebo kreditních kartách jsou přítěží, nedisciplinovaní by se měli držet zásady „žádné platby kreditní kartou na dluh, nemám-li na to, nekoupím to“.
  • Pro lidi, kteří jsou zvyklí utrácet více, než vydělají, může být položka na dluhovou službu tíživá. Chce to soupis všech půjček a vytvořit plán jejich likvidace a umoření.
  • Nejprve splatit dluhy s nejvyšší úrokovou sazbou, konsolidovat.
  • Je vhodné připravit se na velké akvizice, jako je pořízení vlastního bydlení, aniž by bylo nutné půjčit si více, než je nezbytně nutné. Kdo složí „zálohu“, bude mít pravděpodobně výrazně nižší měsíční splátky a levnější úvěr. Příprava znamená odkládat si stranou na takovou akontaci.

(4) Jednoduchý, ideálně samočinný systém

  • Budoucí náklady na velké výdaje je možné rozpočítat na každý měsíc a každý měsíc dávat odpovídající částku stranou.
  • Obálkový systém. Dávat stanovenou částku peněz z každé výplaty do různých obálek – na nakupování, stravování, oblečení, zábavu. Je-li obálka prázdná, rozhodnout, zda více neutrácet nebo obětovat něco jiného.
  • Doba pokročila a papírové obálky vystřídaly aplikace v chytrých mobilních telefonech, využít lze on-line nástroje, jako je např. Mvelopes.com.
  • Autopilot aneb automatizované odkládání stranou. Pravidelným příkazem lze odesílat peníze na různé spořicí účty, fungující jako výše popsané obálky. Zvláštní účet mohou mít mimořádné výdaje, jako je dovolená, vánoce, narozeniny, platba roční tramvajenky, úhrada ročního vyúčtování spotřeby energií nebo fond pro studium dětí.

(5) Sdílení odpovědnosti v rámci rodiny

  • Ponětí o rozpočtu by měli sdílet všichni členové domácnosti. Pokud manželka pracuje a šetří, kde se dá, ale její manžel žije na dluh, je sváděna předem prohraná bitva.
  • Je přiměřené společně sednout a udělat plán, jak peníze utrácet a udělat rezervy pro větší budoucí výdaje.  Pokud celá rodina sdílí za rozpočet odpovědnost, a každý se trochu omezí, rodina jako celek může významně získat.
  • Bez legrace a odměny je každá cesta nudná, zařazení této položky do rozpočtu by mohlo motivovat členy rodiny ke sledování a krocení rozpočtu.

Závěrečné shrnutí

Z perspektivy dlouhodobého horizontu je jak pro klienta, tak pro jeho peníze, důležité zvládnout rozpočet a dostat pod kontrolu rodinné cash flow. Rozpočtování stojí za námahu, zvládnuté rozpočtování umožňuje sklízet plody v příštích letech, je to první krok do světa investic. Je zbytečné vytvářet řadu propojených tabulek s ozdobnými grafy a přehledy, není nutné zvládnout osobní rozpočtování za využití nejsložitějších programů.  Aby rozpočet dobře pracoval, není nutné studovat účetnictví, důležitá je jednoduchost.

Je prostě úmorné uchovávat účtenky a zapisovat kolik kdo za co utratil. Kdo chce sledovat všechny tyhle věci? Obálkový systém nebo autopilot rozpočtu je jednodušší a účinný způsob, jak spravovat svůj rozpočet a cash flow efektivněji. Autopilot domácího rozpočtu umožňuje rozdělit pravidelný příjem do různých účtů, pokrývajících stanovené cíle. Když budu každý měsíc posílat 700 Kč na svůj dovolenkový účet, za rok takto odložím stranou přes osm tisícovek. Když takto peníze pravidelně odcházejí z běžného účtu, je vytvořena základna pro udržení kontroly nad peněžním tokem.

Existují některé jednoduché rady, které mohou být nápomocny v každodenním životě. Někdo může třeba doporučovat vybírat peníze pro potřeby průběžného utrácení hotově vždy na celý týden nebo měsíc. Potom je možné snadno určit, kolik je možné za týden nebo den utratit. Pomůže to udržet výdaje pod kontrolou, důležité je vyjít s omezenou částkou na celý týden. Jednoduše řečeno, pokud vidím, že peněženka je téměř prázdná, těžko se nechám nalákat zdánlivě výhodnou koupí něčeho, co vlastně ani nepotřebuji. A co doporučujete vy? Máte nějaké osvědčenou radu?

Anketa

Vedete si rodinný rozpočet?

Ano. (29)
 
Ne. (8)
 
Nevím, o peníze se stará manžel/ka. (3)
 Celkem hlasovalo 40 čtenářů

Základy finančního poradenství: Cash flow a rozpočet >> sdílejte na sociálních sítích

 
Reklama

 

 

Poslední přidané komentáře (celkem 2 komentáře)

Přidejte komentář

* Pokud je obrázek nečitelný, nový načtete kliknutím na obrázek.
Pro přihlášené se kontrolní obrázek nezobrazuje. Přihlašte se či se zaregistrujte pokud ještě nemáte účet.
Opište text z obrázku: *

* Hvězdičkou jsou označeny povinné informace.


Komerční sdelení

banner-invr2016-investujeme-2

Články z Finanční poradenství

Paul Stanfield | 21.02.2017 00:00 Řešením pro rok 2017 a další nejsou provize, ale transparentnost

Řada komentátorů z odvětví finančního poradenství neustále tvrdí, že provize mají celosvětově odzvoněno – je tomu ale opravdu tak? Všichni víme o přechodu na poplatky ve Velké Británii i několika málo dalších částech světa, nicméně některé další jurisdikce se podle vlastních vyjádření rovněž vydaly touto cestou, přičemž následně narazily na odpor vlastních regulátorů. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Petr Zámečník | 20.02.2017 00:00 Nechtěné důsledky regulace

Mantrou pro tvorbu regulace je ochrana klienta. Důsledky jsou ale mnohdy zcela jiné. Navíc ministerstvo financí spolu nemluví – a tak na jedné straně brání prodeji životního pojištění, na druhé zvyšuje jeho podporu. Takové jsou závěry konference „Rozvoj a inovace finančních produktů 2017“. Celá zpráva »

Komentářů: 13 / 13 Poslední komentář: 22.02.2017 00:32

Petr Zámečník | 13.02.2017 00:00 Diskuse tří broker poolů

Broker pooly zajišťují zázemí zpravidla menším finančně poradenským společnostem a samostatným finančním poradcům. Každý ale nabízí jiné služby. A každý cílí na jiné poradce. U kulatého stolu se sešli zástupci tří broker poolů k diskusi o jejich obchodních modelech. Celá zpráva »

Komentářů: 21 / 21 Poslední komentář: 18.02.2017 11:34

Jana Zámečníková | 09.02.2017 00:00 Specialisté na investice: Konzervativní investor v pasti

V úterý 7. února se v prostorách České národní banky (ČNB) vyhlašovaly výsledky Fincentrum & Forbes Investice roku 2016. Zároveň se setkali specialisté na investice, kteří diskutovali o konci kurzového závazku, možnostech konzervativních investic či vývoji amerického dolaru. Celá zpráva »

Komentářů: 1 / 1 Poslední komentář: 21.02.2017 05:31

Petr Koštěl | 03.02.2017 00:00 Manažerské nástroje, které se budou hodit

Rok 2017 je z pohledu finančního poradenství rokem usazování loňských legislativních změn. Jde o především o životní pojištění a spotřebitelské úvěry včetně hypoték. Jak se vyrovnat se změnami v pozici manažera? Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0Další články »

Krátké zprávy z Finanční poradenství

21.02.2017 13:24 Tomáš Prouza by měl usednout v čele ministerstva průmyslu

Státní tajemník pro evropské záležitosti a zakladatel finančně poradenské společnosti Partners Tomáš Prouza by měl nastoupit na místo odcházejícího ministra průmyslu a obchodu Jana Mládka. V čele ministerstva nepotřebuje bezpečnostní prověrku. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

14.02.2017 13:16 Členové USF a AFIZ sjednali finanční produkty za více než 25 miliard korun

Finanční zprostředkovatelé a poradci USF ČR a AFIZ sjednali ve čtvrtém čtvrtletí 2016 finanční produkty za více než 25 miliard korun. Objem sjednaných produktů vzrostl oproti třetímu čtvrtletí o šest miliard korun. Naopak se snížil počet nově obsloužených klientů. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

08.02.2017 13:18 Pavel Tykač koupil tříprocentní podíl O2

Belviport Trading finančníka Pavla Tykače odkoupil tříprocentní podíl ve společnosti O2. Prodej je údajně pouze jednorázovou záležitostí a PPF neplánuje prodej dalších akcií. „Nic se tedy nemění na skutečnosti, že O2 je pro skupinu PPF dlouhodobou finanční investicí,“ uvedla společnost PPF. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

08.02.2017 09:00 Trápí vás díra v rodinném rozpočtu? Poradíme, jak snížit náklady

Píšeme na Hypoindex.cz: Jednou nahoře, jednou dole. To často platí i o finanční situaci celé rodiny. Zvlášť po svátcích, které tvrdě zaútočily na naše peněženky. Snížit náklady na běžný provoz domácnosti můžete několika způsoby. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

06.02.2017 14:38 Johny Depp u soudu bojuje se svými finančními poradci

Slavný hollywoodský herec Johny Depp podal žalobu na své bývalé finanční poradce. Údajně kvůli nim přišel o neadekvátní finanční částku. Finanční poradci ovšem neváhali a podali protižalobu.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0Další krátké zprávy »

Anketa

Jaký očekáváte rok 2017?

Lepší než 2016. (136)
 
Stejný jako 2016. (15)
 
Horší než 2016. (1245)
 Celkem hlasovalo 1396 čtenářů

banner-300-300

Nejčtenější články z Finanční poradenství za posledních 14 dní

Petr Zámečník | 13.02.2017 00:00 Diskuse tří broker poolů

Broker pooly zajišťují zázemí zpravidla menším finančně poradenským společnostem a samostatným finančním poradcům. Každý ale nabízí jiné služby. A každý cílí na jiné poradce. U kulatého stolu se sešli zástupci tří broker poolů k diskusi o jejich obchodních modelech. Celá zpráva »

Komentářů: 21 / 21 Poslední komentář: 01.01.1970 01:00

Jana Zámečníková | 09.02.2017 00:00 Specialisté na investice: Konzervativní investor v pasti

V úterý 7. února se v prostorách České národní banky (ČNB) vyhlašovaly výsledky Fincentrum & Forbes Investice roku 2016. Zároveň se setkali specialisté na investice, kteří diskutovali o konci kurzového závazku, možnostech konzervativních investic či vývoji amerického dolaru. Celá zpráva »

Komentářů: 1 / 1 Poslední komentář: 01.01.1970 01:00Další články »