CZK/€ 25.360 -0,26%

CZK/$ 23.264 -0,21%

CZK/£ 30.176 -0,24%

CZK/CHF 25.982 -0,31%

Text: Petr Gola

Foto: Shutterstock

20. 09. 2023

0 komentářů

Finanční náskok získaný předčasným důchodem

 

Při odchodu do předčasného důchodu je měsíční částka důchodu nižší, ale začne se pobírat dříve. Jak vysoký finanční náskok přináší předčasný důchod přiznaný v září?

Loading



 

Občané, kteří odejdou do předčasného důchodu, získávají „finanční náskok“, protože začnou státní důchod dostávat na účet dříve. Případný řádný starobní důchod by byl pochopitelně vyšší, ale začíná se dostávat na účet později. Za jak dlouho se smaže tento „finanční náskok“ získaný odchodem do předčasného důchodu? Situace se liší v závislosti na dříve dosahovaných příjmech.

Praktický příklad

Pan Luděk odešel v září 2023 do předčasného důchodu dříve přesně o tři roky. Osobní vyměřovací základ (průměrnou hrubou měsíční mzdu v současné hodnotě za odpracované roky) měl 45 000 Kč a získal dobu pojištění v rozsahu 43 let. Panu Luďkovi je přiznán měsíční předčasný důchod ve výši 16 787 Kč.

Pan Karel odešel v září 2023 do řádného starobního důchodu. Osobní vyměřovací základ měl rovněž 45 000 Kč, ale získal dobu pojištění v rozsahu 46 let, protože pracoval až do dosažení řádného důchodového věku. Panu Karlovi je přiznán řádný starobní důchod 21 968 Kč.

Bez zohlednění valorizace důchodu obdrží pan Luděk za tři roky předčasný důchod v souhrnné částce 604 332 Kč (16 787 Kč x 12 měsíců x 3 roky). Pan Karel má měsíční důchod vyšší o 5181 Kč (21 968 Kč – 16 787 Kč). Získaný „finanční náskok“ ve výši 604 332 Kč se podaří smazat za 116,6 měsíce (604 332 Kč: 5 181 Kč). Po této době již začne finančně převažovat výhoda řádného starobního důchodu.

Nemožnost vlastního příjmu v předčasném důchodu

S ohledem na celkovou finanční situaci příjemce státního důchodu je nutné pamatovat na to, že předčasní důchodci nemohou až do dosažení řádného důchodového věku pracovat na klasickou pracovní smlouvu (ani na zkrácený úvazek), pokud chtějí pobírat předčasný důchod na účet. Tato legislativní úprava znevýhodňuje odchod do předčasného důchodu a při hodnocení rozdílů mezi předčasným a řádným starobním důchodem je vhodné ji rovněž zohlednit.

Finanční náskok u jednotlivých příjmů

V přiložené tabulce jsou pro názornost vypočteny měsíční částky předčasného důchodu a řádného starobního důchodu dle výpočtové formule v září 2023 u jednotlivých osobních vyměřovacích základů (průměrných hrubých měsíčních mezd v současné hodnotě za odpracované roky). Výpočet je proveden stejně jako u pana Luďka a Karla v předchozím příkladě.

Při výpočtu předčasného důchodu se počítá s dřívějším odchodem do penze přesně tři roky. U předčasného důchodu se počítá s dobou pojištění 43 let a u řádného starobního důchodu s dobou pojištění 46 let. V posledním sloupci je uvedeno, za jak dlouho se smaže „finanční náskok“ získaný odchodem do předčasného důchodu z důvodu vyššího řádného starobního důchodu.

Osobní vyměřovací základ Předčasný důchod Řádný starobní důchod Souhrnný „finanční náskok“ Doba smazání „finančního náskoku“
20 000 Kč 13 554 Kč 17 379 Kč 487 944 Kč 127,6 měsíce
30 000 Kč 14 847 Kč 19 215 Kč 534 492 Kč 122,4 měsíce
40 000 Kč 16 140 Kč 21 050 Kč 581 040 Kč 118,3 měsíce
50 000 Kč 17 433 Kč 22 885 Kč 627 588 Kč 115,1 měsíce
60 000 Kč 18 725 Kč 24 720 Kč 674 100 Kč 112,4 měsíce
80 000 Kč 21 311 Kč 28 391 Kč 767 196 Kč 108,4 měsíce
100 000 Kč 23 896 Kč 32 061 Kč 860 256 Kč 105,4 měsíce
150 000 Kč 30 359 Kč 41 238 Kč 1 092 924 Kč 100,5 měsíce
200 000 Kč 31 820 Kč 43 311 Kč 1 145 520 Kč 99,7 měsíce

Vlastní výpočet autora

Závěrem

Jak je z výše uvedené tabulky názorně vidět, tak pro lidi s nadprůměrnými příjmy je odchod do řádného starobního důchodu ještě výhodnější než pro lidi s nízkými příjmy, neboť získaný „finanční náskok“ se smaže rychleji a výhoda řádného starobního důchodu se začne v plném rozsahu dříve projevovat.

Loading

Vstoupit do diskuze 0 komentářů


Související články

Trh korporátních dluhopisů v ČR dynamicky roste, k maximu má však ještě daleko

Společnosti v České republice vydaly v roce 2023 korporátní korunové dluhopisy o celkovém objemu 37,4 miliardy korun. Oproti roku 2022 to představuje nárůst o více než 75 % a došlo tak k narovnání propadu způsobenému makroekonomickou situací na trhu. Kupónové výnosy podlimitních i nadlimitních emisí loni dosáhly svého historického maxima.

Text: Redakce

Foto: Shutterstock

11. 07. 2024

Proč se cena bitcoinu i přes pozitivní udáosti drží na nižších hodnotách?

Bitcoin (BTC) je dobře známý svou volatilitou a prudkými cenovými pohyby, které přitahují mnoho investorů a spekulantů. Nedávná výkonnost bitcoinu však některé investory do kryptoměn zmátla. Navzdory spuštění Bitcoin Spot ETF a nedávné události půlení se bitcoin snaží získat dynamiku. Tento článek zkoumá, proč jsou tyto boční […]

Text: Redakce

Foto: Shutterstock

10. 07. 2024


Diskuze k článku

Vaše e-mailová adresa nebude zveřejněna, vyžadované informace jsou označeny hvězdičkou.

Napsat komentář

Vaše e-mailová adresa nebude zveřejněna. Vyžadované informace jsou označeny *