Sobota 24. června. Svátek má Jan.

Riester aneb Německá inspirace pro české důchody

Penze Jakub Škrabánek 11.07.2012 | 14:01 1 Komentář

Německo má s penzijní reformou desetiletý náskok. Jak vypadá penzijní systém podle Waltera Riestera? Čtyřčlenná rodina dostane od státu příspěvek až 678 EUR ročně. A co musí pro příspěvek splnit?

Důchodový systém Riester byl pojmenován po ministru práce a sociálních věcí Schröderovy vlády Walteru Riesterovi, za jehož působení došlo v roce 2002 k jeho spuštění. Původně byl Riesterův důchodový plán odpovědí na předcházející reformu státních penzí, která výrazně snížila peněžní prostředky německých důchodců.

Riester je dostupný pouze pro zaměstnance, kteří jsou zároveň členy průběžného státního penzijního systému. OSVČ mohou být součástí Riester-Rente svého partnera či partnerky. Výše vkladu na spořicí účet Riester je minimálně 60 EUR a maximálně 2 100 EUR ročně a pro obdržení plné výše státních příspěvků musí roční příspěvky účastníka dosáhnout minimální výše 4 % z hrubého ročního příjmu, a to včetně státních příspěvků.

Tabulka 1: Maximální státní příspěvky

Příspěvek pro svobodné

154 EUR/rok

Příspěvek pro manželské páry

308 EUR/rok

Příspěvek na vyživované dítě

185 EUR/rok

Jednorázový příspěvek při uzavření smlouvy před 26. narozeninami

200 EUR

Dále je možné vykázat příspěvky do Riester systému včetně státních příspěvků jako zvláštní výdaj a snížit si tak základ daně, což zvyšuje atraktivitu tohoto typu spoření hlavně pro vyšší příjmové skupiny.

Příklad 1: Rodina se dvěma dětmi, hrubý roční příjem 36 000 EUR.

Hrubý příjem

36 000 EUR

4 % z 36 000 EUR

1 440 EUR

Příspěvky na 2 vyživované děti

185 * 2 = 370 EUR

Příspěvky na 2 osoby

154 * 2 = 308 EUR

Minimální roční příspěvek do spoření

1 440 EUR – 370 EUR – 308 EUR = 762 EUR

Úspora na daních

0 EUR

Zdroj: www.riester-rente-infoportal.de

Příklad 2: Jeden pojištěnec, bezdětný, hrubý roční příjem 72 000 EUR.

Hrubý příjem

72 000 EUR

4% z 72 000 EUR = 2 880 EUR, max. 2 100 EUR

2 100 EUR

Příspěvek na 1 osobu

154 EUR

Minimální roční příspěvek do spoření

2 100 EUR – 154 EUR = 1 946 EUR

Úspora na daních

847 EUR

Zdroj: www.riester-rente-infoportal.de

Spoření Riester má v praxi mnoho podob, převážně jsou to variace na spořicí účty a penzijní připojištění. Aby byl bankovní produkt státem certifikován jako Riester, musí splnit následující kritéria:

  • Výše vyplacené částky včetně státních příspěvků musí být garantována.           
  • Podmínky musí být genderově neutrální.                          
  • Peníze nemohou být vyplaceny před 62. rokem života klienta.
  • Všechny poplatky, rizika a možnosti smlouvy musí být dostatečně jasně specifikovány.
  • Poskytovatelé musí rozvrhnout náklady a poplatky za zprostředkování, správu a vedení účtu za celou předpokládanou dobu trvání účtu na období minimálně 5 let.
  • Smlouvy mohou být zrušeny nebo zmrazeny na konci každého kvartálu.

Po dosažení věku 62 let má klient 3 možnosti:

  1. Čerpat penzi v plné výši formou měsíční renty.
  2. Vybrat 30 % z naspořené částky a čerpat penzi ze zbytku.
  3. Vybrat si celou částku najednou. V tomto případě ale dostane částku sníženou o státní příspěvky a zpětně dodaněnou.

V případě porušení podmínek smlouvy, vystěhování klienta z EU nebo zrušení smlouvy musí být veškeré státní příspěvky vráceny a slevy na daních dodaněny. V případě smrti klienta může být naspořená částka poukázána vybraným dědicům, tedy manželovi či manželce nebo vyživovaným dětem[1]. Pokud by se klient dostal do insolvence, třetí strany nemohou na naspořenou částku uplatňovat žádný nárok.

Na rozdíl od českého 2. pilíře, kam bude možné vstoupit před 35. rokem života a toto rozhodnutí nelze vzít zpět, je možné do Riester systému vstoupit kdykoliv během produktivního života a zase z něj vystoupit. Vystoupení ale v praxi bývá spíše výjimkou kvůli nutnosti vrátit veškeré státní příspěvky a zpětně dodanit vklady do systému.



[1] Pokud zůstavitel nemá vyživované dítě či manžela/manželku, peníze propadají státu. Výjimkou je případ, kdy je s finanční institucí sjednáno připojištění pozůstalostního důchodu.

Jsou penze v Česku dostatečně vysoké?

Zobrazit výsledky

Nahrávání ... Nahrávání ...

Jeden komentář: “Riester aneb Německá inspirace pro české důchody”

  1. Karásek napsal:

    Riester-Rente je podvod, na kterém vydělá jen Walter Riester a pojištovny.
    Hledej s Google: Riester Rente Betrug a bude ti ten podvod vysvětlen na mnoha webstránkách.
    Bývalý německý ministr práce Walter Riester vynalezl roku 2000 Riesterův důchod = Riester Rente, to je dobrovolné důchodové připojištění s přídavkem od státu, které bylo od chytrých matematiků počátkem roku 2008 propočítáno a ukázalo se, že je to podvod na lidech – Riester Rente Betrug. Walter Riester naverboval na přednáškách milióny lidí na to pojištění a dostával za každou přednášku od pojišťoven honorář 7 000 euro, celkem až 300 000 euro za 3 roky. Teprve roku 2008 začala německá televize v kritických pořadech informovat, že na Riester Rentě vydělají jen pojišťovny, stát a Walter Riester, zatímco lidé dostanou celé zaplacené peníze bez úroků od pojišťovny zpátky, když se dožijí věku 87 let. Jestli se nedožili 87 let, pak dali pojišťovně více peněz, než od ní dostali zpátky. A slibované úroky a přídavek od státu by využili důchodci jen tehdy, kdyby se dožili věku 98 let. Proto namísto pojištění kupujte raději na stálo akcie od nejstarších a největších podniků a bank Evropy a USA, kterým neškodí konkurence a dlouhodobě zvyšují zisky a platí nadprůměrné dividendy.

Napsat komentář

Vaše emailová adresa nebude zveřejněna.