Budeme moci skutečně odejít do důchodu o 5 let dříve?

Nejvýznamnější legislativní změnou v důchodové oblasti je postupné prodlužování důchodového věku. Důchodový věk se liší pro muže a ženy. U žen se zohledňuje i počet narozených dětí. Důchodový věk se však postupně sjednocuje a dle současné legislativy bude pro všechny muže i všechny ženy narozené v roce 1975 a později stejný důchodový věk.

Kdy lze odejít do předčasného důchodu?

Do řádného důchodu je možné odejít při dosažení řádného důchodového věku a při získání potřebné doby pojištění. Do předčasného důchodu je možné dle § 31 zákona o důchodovém pojištění možné odejít dříve o:

• 3 roky, pokud důchodový věk je nižší než 63 let
• 5 roků, jestliže důchodový věk činí alespoň 63 let a dosáhl věku alespoň 60 let

I při odchodu do předčasného důchodu je nutné získat potřebnou dobu pojištění, stejnou jako pro přiznání starobního důchodu. Potřebná doba pojištění se postupně zvyšuje. Od roku 2019 bude nutné získat dobu pojištění v rozsahu 35 let.

Muži a předčasný důchod o 5 let dříve

O pět let dříve do předčasného důchodu budou moci odejít muži, kteří mají důchodový věk 65 let. Muži narození v roce 1965 a později mají důchodový věk 65 let a více a mohou dle současné legislativy odejít do předčasného důchodu o 5 let dříve. Již muži narození po roce 1953 mají důchodový věk vyšší než 63 let a mohou odejít do předčasného důchodu dříve než 3 roky před dosažením řádného důchodového věku.

U žen závisí důchodový věk i na počtu vychovaných dětí, proto je situace individuální. V přiložené Tabulce 1 je pro názornost uveden důchodový věk mužů a žen od ročníku narození 1960 po ročník narození 1977.

Tabulka 1: Důchodový věk

Vysoké krácení za předčasnost

Přestože to vypadá lákavě odejít do předčasného důchodu o 5 let dříve před dosažením řádného důchodového věku, tak tato možnost nebude vzhledem k vysokému krácení za předčasnost atraktivní, jak si ukážeme na praktickém příkladu. Výsledný důchod by byl příliš nízký.

Praktický příklad

Pan Kučera má osobní vyměřovací základ (průměrnou měsíční mzdu za odpracované roky) 29 100 Kč. V prvním případě pan Kučera odejde do řádného důchodu a získá dobu pojištění 43 let. Ve druhém případě odejde pan Kučera do předčasného důchodu o 5 let dříve a získá tedy dobu pojištění 38 let. Průměrná mzda za odpracované roky je v obou případech shodná. Vypočítáme si starobní důchod pana Kučery a předčasný důchod pana Kučery. Vše pro zjednodušení dle současné legislativy roku 2015.

• Řádný starobní důchod pana Kučery by byl 12 869 Kč.
• Předčasný důchod (o 5 let dříve) pana Kučery by byl 7 124 Kč.

Předčasný důchod (o 5 let dříve) by činil pouze 55 % případného starobního důchodu. Odejít do předčasného důchodu o 5 let dříve nebude z finančních důvodů možné. Krácení by bylo příliš vysoké.

Předdůchod brání krácení za předčasnost

Pro občany, kteří chtějí přestat dříve pracovat, je řešením předdůchod. V takovém případě se čerpají naspořené peníze z doplňkového penzijního spoření. Do předdůchodu je možné odejít 5 let před dosažením řádného důchodového věku, posuzuje se však důchodový věk mužů daného ročníku narození.

Během předdůchodu se čerpají vlastní naspořené peníze a následně se odejde do řádného důchodu. Podmínkou jsou dostatečné vlastní naspořené peníze v doplňkovém penzijním spoření. Např. při čerpání předdůchodu po dobu 5 let je nutné mít naspořeno cca 450 tisíc Kč. Celková částka se odvíjí od průměrné mzdy.

Výhodou je, že za předdůchodce platí zdravotní pojištění stát. Protože se však během čerpání předdůchodu vyčerpají peníze určené na finanční zajištění na penzi, tak jen nutné mít k zajištění na důchod více finančních produktů. Doplňkové penzijní spoření by sloužilo k možnosti čerpání předdůchodu a další finanční produkty ke zvýšení životní úrovně v důchodu, která odchodem do penze obvykle klesá.