Fincentrum a.s.
Hypoindex.cz Hypoindex.cz ČeskéReformy.cz ČeskéReformy.cz Bankaroku.cz Bankaroku.cz Investiceroku.czInvesticeroku.cz Investujeme.sk Investujeme.sk InvesticiaRoka.sk InvestíciaRoka.sk Ověření poradců Ověření poradců

Děkujeme našim partnerům:

fincentrum-mensi-nove

logo-fctr-real-hypoindex

wustenrot-logo-no-claim-a5-prechod

fecif


Vyšší příjmy a důchodové rozhodování

Autor: Petr Gola | 27.05.2016 00:00 | Kategorie: Penze | 0 komentářů
Tagy: starobní důchod předčasný důchod důchod penze
Vyšší příjmy a důchodové rozhodování

Zaměstnanci, kteří měli po celý život nadprůměrné příjmy, jsou v předdůchodovém věku na pochybách, zdali dále pracovat za nižší mzdu, nebo odejít raději do předčasného důchodu. Porovnejme si obě varianty s ohledem na měsíční výši státního důchodu. 

Výše měsíční státního důchodu závisí na průměrné měsíční mzdě za odpracované roky a získané době pojištění. Jestliže zaměstnanec v předdůchodovém věku pracuje za nižší mzdu, než na kterou byl zvyklý během svého produktivního života, bude mít samozřejmě nižší průměrnou mzdu za odpracované roky, ze které se bude počítat jeho starobní důchod. Současně však získá vyšší dobu pojištění a vyhne za krácení za předčasnost, jak by tomu bylo při volbě předčasného důchodu. Odchod do řádného důchodu je vždy z finančního hlediska výhodnější než volba předčasného důchodu.

Hodnocené důchodové příjmy

Při výpočtu starobního důchodu v roce 2016 se hodnotí příjmy, ze kterých bylo zaplaceno sociální pojištění, v letech 1986 až 2015. Dřívější příjmy se přepočítávají na současnou úroveň pomocí koeficientů zohledňujících inflaci. Z dosažených příjmů se následně vypočítá osobní vyměřovací základ, což je průměrná měsíční mzda v současné hodnotě. Případně několik příjmově horších let tedy ovlivní výši státního důchodu méně, než někteří žadatelé o důchod očekávají.

Praktický příklad

V praktickém příkladu si vypočítáme měsíční starobní důchod pana Nováka, pana Pokorného a pana Veselého. Všechny výpočty jsou provedeny dle legislativy roku 2016. Pan Novák odejde do řádného důchodu, pan Pokorný do předčasného důchodu a pan Veselý bude v předdůchodovém věku pracovat za nízkou mzdu (oproti svému předchozímu mzdovému ohodnocení)  a odejde do řádného důchodu.

a) Pan Novák odejde v roce 2016 do starobního důchodu. Pan Novák měl v letech 1986 až 2015 vždy průměrnou měsíční mzdu v současné hodnotě ve výši 45 000 Kč. Pan Novák získá dobu pojištění v rozsahu 43 let.

  • Měsíční řádný starobní důchod pana Nováka činí 15 659 Kč.

b) Pan Pokorný odejde v roce 2016 do předčasného důchodu. Pan Pokorný odejde do předčasného důchodu o necelé tři roky dříve (přesně o 1 077 dní před dosažením řádného důchodového věku). Krácení u předčasného důchodu se provádí za každých 90 dní předčasnosti, proto pan Pokorný odejde do předčasného důchodu o 1 077 dní dříve a nikoliv přesně o tři roky, aby kvůli pár dním nebylo zbytečně vyšší krácení. Pan Pokorný bude mít osobní vyměřovací základ rovněž 45 000 Kč. Pan Pokorný však získá dobu pojištění v rozsahu 40 let. Nižší dobu pojištění získá pan Pokorný z toho důvodu, že přestane dříve pracovat.

  • Měsíční předčasný důchod pana Pokorného činí 11 786 Kč.

c) Pan Veselý odejde v roce 2016 do řádného starobního důchodu. Pan Veselý získá dobu pojištění v rozsahu 43 let. Pan Veselý však v letech 2013, 2014 a 2015 pracoval za mzdu ve výši 15 000 Kč. V předchozích hodnocených letech měl pan Veselý mzdu v současné hodnotě ve výši 45 000 Kč. Z důvodu nižší mzdy v posledních třech letech před odchodem do důchodu by byl osobní vyměřovací základ pana Veselého 42 007 Kč. Protože však pan Veselý pracoval až do dosažení řádného důchodového věku, tak získá vyšší dobu pojištění, než kdyby odešel do předčasného důchodu.

  • Měsíční řádný starobní důchod pana Veselého činí 15 157 Kč.

Závěrem

Pro zaměstnance s vyššími příjmy je s ohledem na měsíční výši státního důchodu výhodnější pracovat v předdůchodovém věku za nižší mzdu a odejít až do řádného důchodu. Pokles osobního vyměřovacího základu o několik tisíc znamená pokles státního důchodu o několik stokorun. Přesná částka závisí na konkrétní situaci. Při odchodu do předčasného důchodu je však měsíční důchod nižší o tisícikoruny a při odchodu do předčasného důchodu o necelé tři roky cca o 25 %.

Pro občany s vyššími příjmy je předčasný důchod v procentním vyjádření méně výhodný než pro lidi s nižšími příjmy. Vlivem výpočtové formule důchodu hraje pro občany s vyššími příjmy každý rok pojištění vyšší roli než rozdíl ve výši osobního vyměřovacího základu o několik tisíc.

Vyšší příjmy a důchodové rozhodování >> sdílejte na sociálních sítích

 
Reklama

 

 

Komentáře


K tomuto článku ještě nebyl přidán žádný komentář. Buďte první a okomentujte tento článek.

Přidejte komentář

* Pokud je obrázek nečitelný, nový načtete kliknutím na obrázek.
Pro přihlášené se kontrolní obrázek nezobrazuje. Přihlašte se či se zaregistrujte pokud ještě nemáte účet.
Opište text z obrázku: *

* Hvězdičkou jsou označeny povinné informace.


Komerční sdelení

banner-invr2016-investujeme-2

Články z Penze

Petr Gola | 02.02.2017 00:00 Předčasný důchod může snížit penzi až o třetinu

Lidé mající řádný důchodový věk vyšší než 63 let mohou odejít do předčasného důchodu již v 60 letech. Občané s vyššími příjmy však mají v takovém případě státní důchod nižší o třetinu oproti případu, kdy by odešli do řádného důchodu. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Petr Zámečník | 12.01.2017 00:00 Přebytek rozpočtu rozdat na důchody? Ne!

Státní rozpočet České republiky skončil rekordním přebytkem. A volební rok nahrává porcování medvěda. Jak naložit s přebytkem rozpočtu? Rozhodně ho nerozdat např. v důchodech! Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Petr Zámečník | 10.01.2017 00:00 Penzijní společnosti se zbavují státních dluhopisů

Státní dluhopisy nesou záporný výnos. Není proto divu, že se jich penzijní společnosti zbavují. U transformovaných fondů ale nemají moc možností jiných investic. Jak se to dotkne účastníků doplňkového penzijního spoření? Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Petr Gola | 05.01.2017 00:00 Vdovských důchodů se vyplácí rok od roku méně

Legislativa pro přiznání vdovského důchodu se v posledních letech zpřísnila, a proto každoročně klesá počet vyplácených vdovských důchodů. Tento trend bude v budoucnu pokračovat. Živitelé rodiny by měli mít vlastní komerční zajištění, aby se rodina nedostala do finančních problémů v případě úmrtí.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Petr Gola | 29.12.2016 00:00 Pokles příjmů v předdůchodovém věku

Státní důchod závisí na průměrné mzdě za odpracované roky a získané době pojištění. Jak však ovlivní výši státního důchodu významný propad příjmů v předdůchodovém věku? Není lepší odejít pro lidi s vysokými příjmy do předčasného důchodu?  Celá zpráva »

Komentářů: 2 / 2 Poslední komentář: 04.01.2017 21:57Další články »

Krátké zprávy z Penze

21.02.2017 11:57 Cieľom 2. piliera nikdy nebolo dosiahnuť švajčiarske dôchodky

Píšeme na Investujeme.sk: „Druhý pilier nebol nikdy konštruovaný s cieľom, aby sa budúci seniori utápali v peniazoch. Jeho úlohou nikdy nebolo zabezpečiť rozprávkovo vysoké dôchodky. Cieľom bolo zaviesť do systému prvok kapitalizácie a jedinou hlavnou ambíciou bolo zabezpečiť, aby aj v budúcnosti bolo dôchodky z čoho vyplácať,“ uvádza jeden zo spoluautorov dôchodkovej reformy Michal Nalevanko z The Benchmark Research & Consultancy. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

16.02.2017 17:11 Na důchod si spoří méně lidí než v roce 2015

Ve třetím pilíři penzijního systému si na konci loňského roku spořilo na penzi se státním příspěvkem 4,536 milionu lidí. Počet účastníků se tak oproti konci roku 2015 snížil o 107 tisíc. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

16.01.2017 13:15 Účastníci druhého pilíře neprojevili zájem o 186 milionů korun

84 tisíc účastníků druhého důchodového pilíře mělo do konce září 2016 říci, kam chtějí svůj naspořený kapitál převést. Výsledek byl překvapivý. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

16.01.2017 11:54 K dobrému dôchodku je potrebná zodpovednosť a iniciatíva

Píšeme na Investujeme.sk: Slováci ešte nie sú od mladosti zvyknutí sporiť na dôchodok, no zároveň sa radíme ku krajinám, ktoré výrazne rýchlo starnú. Kombinácia týchto dvoch parametrov neveští príliš ružovú budúcnosť. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

13.01.2017 14:49 Přebytek rozpočtu jako rezerva na důchody?

Ministryně práce Michaela Marksová chce navrhnout, aby přebytek státního rozpočtu z roku 2016 ve výši 62 miliard korun sloužil jako rezerva na důchody. Uspořené peníze by byly použity na výplatu a valorizaci důchodů v příštích letech. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0Další krátké zprávy »

Anketa

Jaký očekáváte rok 2017?

Lepší než 2016. (151)
 
Stejný jako 2016. (15)
 
Horší než 2016. (1337)
 Celkem hlasovalo 1503 čtenářů

banner-300-300