Fincentrum a.s.
Hypoindex.cz Hypoindex.cz ČeskéReformy.cz ČeskéReformy.cz Bankaroku.cz Bankaroku.cz Investiceroku.czInvesticeroku.cz Investujeme.sk Investujeme.sk InvesticiaRoka.sk InvestíciaRoka.sk Ověření poradců Ověření poradců

Děkujeme našim partnerům:

fincentrum-mensi-nove

logo-fctr-real-hypoindex

wustenrot-logo-no-claim-a5-prechod

fecif


Máte vysoké příjmy? Na předčasný důchod zapomeňte

Máte vysoké příjmy? Na předčasný důchod zapomeňte

Předčasný důchod je vždy nižší než řádný důchod, důvodem je krácení za předčasnost. Pro občany s vyššími příjmy je však předčasný důchod ještě méně výhodný než pro občany s nízkými příjmy. Při nadprůměrných příjmech je vhodné volit předčasný důchod pouze ve výjimečných situacích. 

Krácení u předčasného důchodu se provádí za každých 90 dní předčasnosti v procentech z výpočtového základu. Čím dříve se do předčasného důchodu odejde, tím vyšší krácení za předčasnost. Předčasný důchod však není nižší pouze z důvodu krácení za předčasnost, ale i z důvodu získání kratší doby pojištění než získá žadatel o řádný starobní důchod. Rozdíl mezi řádným a předčasným důchodem je mnohdy vyšší, než si někteří žadatelé o důchod představují.

Předčasný důchod je nižší než řádný důchod vždy, čím vyšší příjmy, tím je rozdíl vyšší nejenom v korunovém vyjádření, ale i v procentním vyjádření, jak si ukážeme na praktickém příkladu.

Praktický příklad

Vypočítáme si měsíční řádný důchod a předčasný důchod pana Nového a pana Sýkory. Při odchodu do řádného starobního důchodu získají oba pánové dobu pojištění v rozsahu 43 let. Při odchodu do předčasného důchodu přesně o tři roky dříve získají dobu pojištění v rozsahu 40 let, neboť o tři roky méně pracují. Osobní vyměřovací základ neboli průměrná měsíční mzda za odpracované roky v současné hodnotě pana Nového činí 10 000 Kč a pana Sýkory 50 000 Kč. Dle výpočtové formule roku 2016 si vypočítáme předčasný důchod a řádný důchod obou pánů.

Tabulka 1: Výpočet řádného důchodu a předčasného důchodu pana Nového

Text

Řádný důchod

Předčasný důchod

Osobní vyměřovací základ

10 000 Kč

10 000 Kč

První redukční hranice

(do 11 883 Kč, ze 100 %)

10 000 Kč

10 000 Kč

Výpočtový základ

10 000 Kč

10 000 Kč

Procentní výměra za odpracované roky

(1,5 % za každý rok pojištění)

64,5

60,0

Procentní výměra důchodu

(výpočtový základ x procenta za roky)

6 450 Kč

6 000 Kč

Krácení důchodu v %

0,00

15,90

Krácení důchodu v Kč

(výpočtový základ x procenta za krácení)

0 Kč

1 590 Kč

Procentní výměra důchodu po krácení

6 450 Kč

4 410 Kč

Základní výměra důchodu

(pro všechny důchody je stejná

2 440 Kč

2 440 Kč

Měsíční důchod

(základní výměra + procentní výměra)

8 890 Kč

6 850 Kč

Zdroj: vlastní výpočet autora

Řádný starobní důchod by pan Nový měl 8 890 Kč, při odchodu do předčasného důchodu o tři roky dříve má předčasný důchod 6 850 Kč. Předčasný důchod dosahuje 77,05 % řádného důchodu.

Tabulka 2: Výpočet řádného důchodu a předčasného důchodu pana Sýkory

Text

Řádný důchod

Předčasný důchod

Osobní vyměřovací základ

50 000 Kč

50 000 Kč

První redukční hranice

(do 11 883 Kč, ze 100 %)

11 883 Kč

11 883 Kč

Druhá redukční hranice

(od 11 883 Kč do 108 024 Kč, z 26 %)

9 911 Kč

9 911 Kč

Výpočtový základ

21 794 Kč

21 794 Kč

Procentní výměra za odpracované roky

(1,5 % za každý rok pojištění)

64,5

60,0 %

Procentní výměra důchodu

(výpočtový základ x procenta za roky)

14 058 Kč

13 077 Kč

Krácení důchodu v %

0

15,9 %

Krácení důchodu v Kč

(výpočtový základ x procenta za krácení)

0 Kč

3 465 Kč

Procentní výměra důchodu po krácení

14 058 Kč

9 612 Kč

Základní výměra důchodu

(pro všechny důchody je stejná

2 440 Kč

2 440 Kč

Měsíční důchod

(základní výměra + procentní výměra)

16 498 Kč

12 052 Kč

Zdroj: vlastní výpočet autora

Řádný starobní důchod by pan Sýkora měl 16 498 Kč, při odchodu do předčasného důchodu o tři roky dříve má předčasný důchod 12 052 Kč. Předčasný důchod dosahuje 73,05 % řádného důchodu.

Čím vyšší příjmy, tím vyšší krácení

Při výpočtu předčasného důchodu platí, že pro občany s vyššími příjmy je předčasný důchod méně výhodný než pro občany s nižšími příjmy. V našem ukázkovém příkladu činí rozdíl 4 procentní body. U občana s osobním vyměřovacím základem ve výši 100 000 Kč a stejných ostatních vstupních údajích by byl rozdíl již 6 procentních bodů. Řádný důchod by byl totiž 24 883 Kč a předčasný důchod 17 785 Kč. Lidé s vyššími příjmy by si měli případný odchod do předčasného důchodu velmi dobře rozmyslet, neboť pokles životní úrovně je v jejich případě vyšší než u občanů s nižšími příjmy.

Máte vysoké příjmy? Na předčasný důchod zapomeňte >> sdílejte na sociálních sítích

 
Reklama

 

 

Odkazující články

Jak vysoký je maximální předčasný důchod Autor: Petr Gola | 14.07.2016 00:00

Komentáře


K tomuto článku ještě nebyl přidán žádný komentář. Buďte první a okomentujte tento článek.

Přidejte komentář

* Pokud je obrázek nečitelný, nový načtete kliknutím na obrázek.
Pro přihlášené se kontrolní obrázek nezobrazuje. Přihlašte se či se zaregistrujte pokud ještě nemáte účet.
Opište text z obrázku: *

* Hvězdičkou jsou označeny povinné informace.


Články z Penze

Petr Gola | 30.09.2016 00:00 Malé důchodové rozdíly

V české důchodové legislativě je výrazným způsobem zastoupen prvek „solidarity“. Zejména lidé s průměrnou mzdou a vyšší by tedy neměli spoléhat v penzi na stát. Vždyť vyšší penzi než 14 379 Kč pobírá v Česku pouze deset procent starobních důchodců.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0
Spolupracujeme

Petr Gola | 23.09.2016 00:00 Důchodový věk v 65 letech... Co to znamená pro naši peněženku?

Jestliže projde úspěšně legislativním procesem vládní návrh, potom budou lidé narozeni v roce 1966 a později odcházet do penze dříve než dle aktuálně platné legislativy. Došlo by k zastropování důchodového věku na 65 let. Co tato zpráva znamená pro spoření a investování na penzi? Celá zpráva »

Komentářů: 1 / 1 Poslední komentář: 27.09.2016 22:41

Paul Stanfield | 19.09.2016 00:00 „Zprávy o mé smrti byly značně přehnané“

Tento slavný citát pronesl Mark Twain, když se dověděl, že byl omylem prohlášen za mrtvého. Přestože se patrně jedná o citaci mírně upravenou, význam stále do značné míry odpovídá tomu, co měl velký spisovatel na mysli. Na tento citát jsem si vzpomněl i nedávno, když jsem se opět zamýšlel nad tzv. „robo-poradenstvím“ a potenciální rolí a budoucími příležitostmi pro skutečné poradce. Celá zpráva »

Komentářů: 9 / 9 Poslední komentář: 20.09.2016 00:46

Luboš Smrčka | 16.09.2016 00:00 Upracovavši se aneb Našetřit si na důchod ve sto šesti…

„Mám si půjčit, abych mohl platit, zastavit duši, a přitom si šetřit na důchod ve sto šesti…“ sděluje nám raper Kato ze skupiny Prago Union. Vláda se tváří, že tak zle zase nebude a „nastavila strop“ důchodů na pětašedesát. Celá zpráva »

Komentářů: 4 / 4 Poslední komentář: 16.09.2016 22:06

Petr Zámečník | 12.09.2016 00:00 Omezení důchodového věku? Nesmysl!

Vláda rozhodla o zastropování věku odchodu do důchodu na 65 let. Jediným důvodem jsou ale volby a populistická snaha získat voličské hlasy. Na vytvoření stropu není racionálního vůbec nic. Celá zpráva »

Komentářů: 4 / 4 Poslední komentář: 13.09.2016 11:24Další články »

Krátké zprávy z Penze

30.09.2016 11:53 Manuál budúceho dôchodcu - vybrať si anuitu, či programový výber?

Píšeme na Investujeme.sk: Už viac ako rok počúvame vášnivé diskusie o spôsobe a pravidlách výplaty dôchodkových úspor. Každá z možností má svoje za a proti, no argumenty oboch strán často odbočujú od odborných argumentov. Pre váš lepší prehľad o jednotlivých možnostiach prinášame ich základnú charakteristiku ako aj stručný popis ich výhod či nevýhod. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

19.09.2016 13:19 Důchodci dostanou přidáno 300 korun

Vládní strany se dohodly, že důchody vzrostou od ledna 2017 o 300 korun. Ministerstvo financí uvolní ze státního rozpočtu 3,5 miliardy korun.  Podle původní koaliční dohody si měli důchodci přilepšit pouze o 200 korun.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

05.09.2016 17:18 Vláda schválila odchod do důchodu v 65 letech

Vláda přijala návrh ministryně práce a sociálních věcí (MPSV) Michaely Marksové na věkový strop odchodu do důchodu. Hranice odchodu do důchodu byla stanovena na 65 let. Lidé by měli v důchodu strávit v průměru čtvrtinu života. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

02.09.2016 14:53 Mnoho klientů zrušeného druhého pilíře spoření ještě nerozhodlo, jak se svými penězi naloží

Do konce září se musí klienti, kteří si na důchod spořili ve druhém pilíři rozhodnout, jak se svými penězi naloží. Dobrá třetina lidí z celkového počtu 85 tisíc se tak ještě nerozhodlo. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

01.09.2016 10:24 Věkový strop pro odchod do důchodu se zastaví v 65 letech

Vládní koalice se dohodla, že věkový strop pro odchod do důchodu se v roce 2030 dočasně zastaví na 65 letech. Dosavadní neomezený růst důchodového věku by dnes narozené děti posílal do důchodu v 73 a půl letech. Celá zpráva »

Komentářů: 1 / 1 Poslední komentář: 02.09.2016 19:38Další krátké zprávy »

Anketa

Jakou správu portfolia upřednostňujete?

Pasivní. (255)
 
Aktivní. (299)
 
Žádnou. (1291)
 Celkem hlasovalo 1845 čtenářů

Nejčtenější články z Penze za posledních 14 dní

Petr Zámečník | 12.09.2016 00:00 Omezení důchodového věku? Nesmysl!

Vláda rozhodla o zastropování věku odchodu do důchodu na 65 let. Jediným důvodem jsou ale volby a populistická snaha získat voličské hlasy. Na vytvoření stropu není racionálního vůbec nic. Celá zpráva »

Komentářů: 4 / 4 Poslední komentář: 01.01.1970 01:00

Paul Stanfield | 19.09.2016 00:00 „Zprávy o mé smrti byly značně přehnané“

Tento slavný citát pronesl Mark Twain, když se dověděl, že byl omylem prohlášen za mrtvého. Přestože se patrně jedná o citaci mírně upravenou, význam stále do značné míry odpovídá tomu, co měl velký spisovatel na mysli. Na tento citát jsem si vzpomněl i nedávno, když jsem se opět zamýšlel nad tzv. „robo-poradenstvím“ a potenciální rolí a budoucími příležitostmi pro skutečné poradce. Celá zpráva »

Komentářů: 9 / 9 Poslední komentář: 01.01.1970 01:00

Luboš Smrčka | 16.09.2016 00:00 Upracovavši se aneb Našetřit si na důchod ve sto šesti…

„Mám si půjčit, abych mohl platit, zastavit duši, a přitom si šetřit na důchod ve sto šesti…“ sděluje nám raper Kato ze skupiny Prago Union. Vláda se tváří, že tak zle zase nebude a „nastavila strop“ důchodů na pětašedesát. Celá zpráva »

Komentářů: 4 / 4 Poslední komentář: 01.01.1970 01:00

Petr Gola | 23.09.2016 00:00 Důchodový věk v 65 letech... Co to znamená pro naši peněženku?

Jestliže projde úspěšně legislativním procesem vládní návrh, potom budou lidé narozeni v roce 1966 a později odcházet do penze dříve než dle aktuálně platné legislativy. Došlo by k zastropování důchodového věku na 65 let. Co tato zpráva znamená pro spoření a investování na penzi? Celá zpráva »

Komentářů: 1 / 1 Poslední komentář: 01.01.1970 01:00Další články »