Fincentrum a.s.
Hypoindex.cz Hypoindex.cz ČeskéReformy.cz ČeskéReformy.cz Bankaroku.cz Bankaroku.cz Investiceroku.czInvesticeroku.cz Investujeme.sk Investujeme.sk InvesticiaRoka.sk InvestíciaRoka.sk Ověření poradců Ověření poradců

Děkujeme našim partnerům:

fincentrum-mensi-nove

logo-fctr-real-hypoindex

logo

fecif


Máte vysoké příjmy? Na předčasný důchod zapomeňte

Máte vysoké příjmy? Na předčasný důchod zapomeňte

Předčasný důchod je vždy nižší než řádný důchod, důvodem je krácení za předčasnost. Pro občany s vyššími příjmy je však předčasný důchod ještě méně výhodný než pro občany s nízkými příjmy. Při nadprůměrných příjmech je vhodné volit předčasný důchod pouze ve výjimečných situacích. 

Krácení u předčasného důchodu se provádí za každých 90 dní předčasnosti v procentech z výpočtového základu. Čím dříve se do předčasného důchodu odejde, tím vyšší krácení za předčasnost. Předčasný důchod však není nižší pouze z důvodu krácení za předčasnost, ale i z důvodu získání kratší doby pojištění než získá žadatel o řádný starobní důchod. Rozdíl mezi řádným a předčasným důchodem je mnohdy vyšší, než si někteří žadatelé o důchod představují.

Předčasný důchod je nižší než řádný důchod vždy, čím vyšší příjmy, tím je rozdíl vyšší nejenom v korunovém vyjádření, ale i v procentním vyjádření, jak si ukážeme na praktickém příkladu.

Praktický příklad

Vypočítáme si měsíční řádný důchod a předčasný důchod pana Nového a pana Sýkory. Při odchodu do řádného starobního důchodu získají oba pánové dobu pojištění v rozsahu 43 let. Při odchodu do předčasného důchodu přesně o tři roky dříve získají dobu pojištění v rozsahu 40 let, neboť o tři roky méně pracují. Osobní vyměřovací základ neboli průměrná měsíční mzda za odpracované roky v současné hodnotě pana Nového činí 10 000 Kč a pana Sýkory 50 000 Kč. Dle výpočtové formule roku 2016 si vypočítáme předčasný důchod a řádný důchod obou pánů.

Tabulka 1: Výpočet řádného důchodu a předčasného důchodu pana Nového

Text

Řádný důchod

Předčasný důchod

Osobní vyměřovací základ

10 000 Kč

10 000 Kč

První redukční hranice

(do 11 883 Kč, ze 100 %)

10 000 Kč

10 000 Kč

Výpočtový základ

10 000 Kč

10 000 Kč

Procentní výměra za odpracované roky

(1,5 % za každý rok pojištění)

64,5

60,0

Procentní výměra důchodu

(výpočtový základ x procenta za roky)

6 450 Kč

6 000 Kč

Krácení důchodu v %

0,00

15,90

Krácení důchodu v Kč

(výpočtový základ x procenta za krácení)

0 Kč

1 590 Kč

Procentní výměra důchodu po krácení

6 450 Kč

4 410 Kč

Základní výměra důchodu

(pro všechny důchody je stejná

2 440 Kč

2 440 Kč

Měsíční důchod

(základní výměra + procentní výměra)

8 890 Kč

6 850 Kč

Zdroj: vlastní výpočet autora

Řádný starobní důchod by pan Nový měl 8 890 Kč, při odchodu do předčasného důchodu o tři roky dříve má předčasný důchod 6 850 Kč. Předčasný důchod dosahuje 77,05 % řádného důchodu.

Tabulka 2: Výpočet řádného důchodu a předčasného důchodu pana Sýkory

Text

Řádný důchod

Předčasný důchod

Osobní vyměřovací základ

50 000 Kč

50 000 Kč

První redukční hranice

(do 11 883 Kč, ze 100 %)

11 883 Kč

11 883 Kč

Druhá redukční hranice

(od 11 883 Kč do 108 024 Kč, z 26 %)

9 911 Kč

9 911 Kč

Výpočtový základ

21 794 Kč

21 794 Kč

Procentní výměra za odpracované roky

(1,5 % za každý rok pojištění)

64,5

60,0 %

Procentní výměra důchodu

(výpočtový základ x procenta za roky)

14 058 Kč

13 077 Kč

Krácení důchodu v %

0

15,9 %

Krácení důchodu v Kč

(výpočtový základ x procenta za krácení)

0 Kč

3 465 Kč

Procentní výměra důchodu po krácení

14 058 Kč

9 612 Kč

Základní výměra důchodu

(pro všechny důchody je stejná

2 440 Kč

2 440 Kč

Měsíční důchod

(základní výměra + procentní výměra)

16 498 Kč

12 052 Kč

Zdroj: vlastní výpočet autora

Řádný starobní důchod by pan Sýkora měl 16 498 Kč, při odchodu do předčasného důchodu o tři roky dříve má předčasný důchod 12 052 Kč. Předčasný důchod dosahuje 73,05 % řádného důchodu.

Čím vyšší příjmy, tím vyšší krácení

Při výpočtu předčasného důchodu platí, že pro občany s vyššími příjmy je předčasný důchod méně výhodný než pro občany s nižšími příjmy. V našem ukázkovém příkladu činí rozdíl 4 procentní body. U občana s osobním vyměřovacím základem ve výši 100 000 Kč a stejných ostatních vstupních údajích by byl rozdíl již 6 procentních bodů. Řádný důchod by byl totiž 24 883 Kč a předčasný důchod 17 785 Kč. Lidé s vyššími příjmy by si měli případný odchod do předčasného důchodu velmi dobře rozmyslet, neboť pokles životní úrovně je v jejich případě vyšší než u občanů s nižšími příjmy.

Máte vysoké příjmy? Na předčasný důchod zapomeňte >> sdílejte na sociálních sítích

 
Reklama

 

 

Komentáře


K tomuto článku ještě nebyl přidán žádný komentář. Buďte první a okomentujte tento článek.

Přidejte komentář

* Pokud je obrázek nečitelný, nový načtete kliknutím na obrázek.
Pro přihlášené se kontrolní obrázek nezobrazuje. Přihlašte se či se zaregistrujte pokud ještě nemáte účet.
Opište text z obrázku: *

* Hvězdičkou jsou označeny povinné informace.


Reklama

banner-investujeme-ceskych100

Články z Penze

Petr Gola | 27.05.2016 00:00 Vyšší příjmy a důchodové rozhodování

Zaměstnanci, kteří měli po celý život nadprůměrné příjmy, jsou v předdůchodovém věku na pochybách, zdali dále pracovat za nižší mzdu, nebo odejít raději do předčasného důchodu. Porovnejme si obě varianty s ohledem na měsíční výši státního důchodu.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Petr Zámečník | 18.05.2016 00:00 Spoření na penzi: Transformované fondy v plusu

Češi spoří na penzi nejčastěji s doplňkovým penzijním spořením. Peníze na důchod mají zakotvené v transformovaných fondech, jejichž výnosy se potácí kolem míry inflace. Loňský rok ale vydělaly – a to právě díky nízké inflaci. Celá zpráva »

Komentářů: 4 / 4 Poslední komentář: 18.05.2016 21:59

Petr Gola | 29.04.2016 00:00 Penze jsou rovnostářské. Proč?

U důchodových nároků v Česku je zastoupen nejenom prvek zásluhovosti, ale i prvek „solidarity“. Občané s vyššími příjmy mají relativně nižší důchody než občané s nižšími příjmy. Jak je v důchodové legislativě zabudován „rovnostářský princip“?  Celá zpráva »

Komentářů: 3 / 3 Poslední komentář: 17.05.2016 11:28

Petr Gola | 08.04.2016 00:00 Daří se vám v podnikání? Na státní důchod nespoléhejte

I při vyšších ziscích z podnikání je státní důchod nízký. Zejména pro podnikatele s vyššími zisky však není rozhodně řešením platit dobrovolně více na důchodovém pojištění. Správnou volbou je vlastní investování. Podívejme se na praktický příklad. Celá zpráva »

Komentářů: 2 / 2 Poslední komentář: 08.04.2016 12:48

Petr Gola | 05.04.2016 00:00 Pět zásadních důchodových změn v letech 2009 až 2016

Mezi roky 2009 až 2016 došlo k řadě důchodových změn. Byl zaveden a zrušen II. důchodový pilíř. Přesto nejdůležitější důchodové změny s ohledem na výši státního důchodu lze hledat jinde. Podívejme se na pět z nich.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0Další články »

Krátké zprávy z Penze

16.06.2016 13:18 Vláda hledá řešení pro chudé důchodce. Chce, aby si úspory vybírali postupně

Vláda pověřila důchodovou komisi, aby našla způsob, jak donutit lidi, aby nevybírali své úspory ze třetího důchodového pilíře jednorázově, ale po částech. Lidé často peníze utratí a v penzi pak musejí vyjít pouze ze státních důchodů a sociálních dávek.  Celá zpráva »

Komentářů: 2 / 2 Poslední komentář: 20.06.2016 09:57

03.06.2016 10:21 Komise se nesešla. Důchodci si tak nepřilepší

Návrh na vyšší valorizaci důchodů neprošel. Na čtvrteční hlasování dorazily totiž z 21 členů pouhé dvě třetiny. Důchodci si tak v dohledné době rozhodně nepřilepší. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

27.05.2016 16:07 Dětské spoření na důchod slaví úspěchy. Ministerstvo ale připravuje změny

Rodiče svým potomkům pořídily do konce dubna již 5 574 smluv o doplňkovém penzijním spoření.  Spoření dětem na důchod se podílí zhruba desetinou na všech nově uzavřených důchodových připojištění. Dětské důchodové spoření je možné uzavírat teprve od začátku rok, ale ministerstvo financí již chystá změny. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

11.05.2016 09:00 Příjem z pronájmu jako zajištění v předčasném důchodu

Píšeme na Hypoindex.cz: Pro mnoho lidí bude hlavním důvodem jejich nižší životní úrovně v důchodu nutnost odchodu do předčasného důchodu. Postupné prodlužování důchodového věku bude důvodem, proč v budoucnu bude muset ještě více lidí než v současnosti odejít do předčasného důchodu.    Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

04.05.2016 17:03 Havíři by měli odejít do důchodu o sedm let dřív

Sněmovna schválila nová pravidla dřívějšího odchodu horníků do důchodu. Horníci z hlubinných dolů by mohli do starobního důchodu odejít o sedm let dříve, nyní tedy přibližně v 56 letech. Novela zákona o penzijním pojištění, která nyní míří do horní komory, by měla platit od října. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0Další krátké zprávy »

Anketa

Jakou správu portfolia upřednostňujete?

Pasivní. (154)
 
Aktivní. (152)
 
Žádnou. (743)
 Celkem hlasovalo 1049 čtenářů

Nejčtenější články z Penze za posledních 14 dní

Petr Gola | 17.06.2016 00:00 Máte vysoký příjem? Do důchodu jste měli jít dřív…

Pro občany s nadstandardními příjmy je výpočet státního důchodu v roce 2016 méně výhodný o tisícikoruny než v minulosti. Podívejme se na praktický příklad. Úloha vlastního zabezpečení na penzi je pro lidi s vysokými příjmy nezastupitelná.  Celá zpráva »

Komentářů: 1 / 1 Poslední komentář: 01.01.1970 01:00Další články »