Co je náhradový poměr starobního důchodu
foto: Shutterstock
Jak vysoký bude váš důchod, určují dva hlavní faktory. A to doba, po kterou jste platili státu důchodové pojištění. A průměrný výdělek, kterého jste dosahovali během odpracovaných let. Výše důchodu vám pak poví, jaký je váš náhradový poměr starobního důchodu k vaší mzdě.
Jako náhradový poměr starobního důchodu se označuje poměr poslední vyplacené mzdy k prvnímu vyplacenému důchodu. Náhradový poměr je poměr hrubé mzdy k přiznanému důchodu. A toto číslo v podstatě udává, jakou část příjmu vám dokáže nahradit vyplácený důchod.
Jako náhradový poměr starobního důchodu se označuje ovšem i poměr průměrné mzdy k průměrnému důchodu v dané zemi. Tento makroekonomický ukazatel pak říká, jak dokáže průměrný důchod nahradit v průměru pobíranou mzdu.
Individuální náhradový poměr starobního důchodu
Váš náhradový poměr starobního důchodu říká, jak velkou část vaší hrubé mzdy pokryje pobíraný důchod. Přičemž v českém důchodovém systému platí, že čím vyšší máte mzdu, tím nižší je náhradový poměr. A také platí, že čím více roků máte odpracováno na důchod, tedy čím déle platíte důchodové pojištění, tím vyšší je váš důchod a tím vyšší je také váš náhradový poměr.
Vzhledem k tomu, že většina vyplácených důchodů se nedaní a je to váš čistý příjem, může být porovnání s hrubou mzdou matoucí. Pro lepší popis situace se tak občas používá i tzv. čistý náhradový poměr, který poměřuje vaši čistou mzdu s vypláceným důchodem.
REKLAMA
Je možné, aby vyplácený důchod byl vyšší než vyplácená mzda?
Je možné, aby byl náhradový poměr starobního důchodu vyšší než 100 %? Toto je možné často pozorovat u jednotlivců, kteří nyní pracují pouze za minimální mzdu, ale během svého života dosahovali i vyšších měsíčních příjmů. Nadprůměrně vysoký náhradový poměr důchodu mají také osoby, které odváděly důchodové pojištění více let. Ženy mají lehce vyšší náhradový poměr než muži. To je dáno tím, že muži mají zpravidla větší mzdy při odchodu do důchodu.
Individuální náhradový poměr vlastně říká, jak moc se změní ekonomická situace jednotlivce v okamžiku odchodu do důchodu. Neboli jak moc se odchodem do důchodu sníží příjmy jednotlivce. Český důchodový systém je výrazně solidární, tedy jednotlivci s vyššími příjmy mají velmi podobné důchody jako jednotlivci s vysokými příjmy. Díky tomuto nastavení vychází náhradový poměr jako nejvyšší pro nízkopříjmové skupiny obyvatel, které tvoří až 60 % příjemců důchodu. Tito starobní důchodci s nízkými příjmy si často odchodem do důchodu můžou finančně i polepšit.
Náhradový poměr v ČR
Pokud jde o země OECD, tak většina důchodových systémů je stejně jako ten český nastavena solidárně a náhradový poměr skupin s nižšími příjmy bývá vyšší než náhradový poměr vysokopříjmových skupin. Vysoké náhradové poměry mají například v Dánsku, kde muži s polovičním průměrným výdělkem mají náhradový poměr ve výši 114 %, nebo v Lucembursku, kde je tento náhradový poměr ve výši 92 %.
Naopak nejvíce zásluhový důchodový systém, tedy že náhradový poměr je stejný pro všechny příjmové skupiny obyvatel, najdete například v Rakousku (76,5 %), Německu (38,7 %), Maďarsku (56,1 %), Itálii (79,5 %) nebo v Polsku (29,4 %).
REKLAMA
Český náhradový poměr starobního důchodu je u průměrně vydělávajících mužů 45,9 %, což je v rámci OECD i v rámci EU spíše podprůměrná hodnota. U nízkopříjmových skupin (s polovičním průměrným příjmem) je náhradový poměr ve výši 75 %, při ještě nižších příjmech náhradový poměr dále roste, Zatímco vysokopříjmové skupiny (s příjmem ve velikosti jednoho a půl průměrného příjmu) dostanou zhruba 36,2 %, u vyšších příjmů náhradový poměr dále klesá.
Náhradový poměr u nízkopříjmových a vysokopříjmových skupin v zemích OECD (2019)
zdroj: OECD
Také si přečtěte: Jak klesá náhradový poměr
