Fincentrum a.s.
Hypoindex.cz Hypoindex.cz ČeskéReformy.cz ČeskéReformy.cz Bankaroku.cz Bankaroku.cz Investiceroku.czInvesticeroku.cz Investujeme.sk Investujeme.sk InvesticiaRoka.sk InvestíciaRoka.sk Ověření poradců Ověření poradců

Děkujeme našim partnerům:

fincentrum-mensi-nove

logo-fctr-real-hypoindex

logo

fecif


Riester aneb Německá inspirace pro české důchody

Riester aneb Německá inspirace pro české důchody

Německo má s penzijní reformou desetiletý náskok. Jak vypadá penzijní systém podle Waltera Riestera? Čtyřčlenná rodina dostane od státu příspěvek až 678 EUR ročně. A co musí pro příspěvek splnit?

Důchodový systém Riester byl pojmenován po ministru práce a sociálních věcí Schröderovy vlády Walteru Riesterovi, za jehož působení došlo v roce 2002 k jeho spuštění. Původně byl Riesterův důchodový plán odpovědí na předcházející reformu státních penzí, která výrazně snížila peněžní prostředky německých důchodců.

Riester je dostupný pouze pro zaměstnance, kteří jsou zároveň členy průběžného státního penzijního systému. OSVČ mohou být součástí Riester-Rente svého partnera či partnerky. Výše vkladu na spořicí účet Riester je minimálně 60 EUR a maximálně 2 100 EUR ročně a pro obdržení plné výše státních příspěvků musí roční příspěvky účastníka dosáhnout minimální výše 4 % z hrubého ročního příjmu, a to včetně státních příspěvků.

Tabulka 1: Maximální státní příspěvky

Příspěvek pro svobodné

154 EUR/rok

Příspěvek pro manželské páry

308 EUR/rok

Příspěvek na vyživované dítě

185 EUR/rok

Jednorázový příspěvek při uzavření smlouvy před 26. narozeninami

200 EUR

Dále je možné vykázat příspěvky do Riester systému včetně státních příspěvků jako zvláštní výdaj a snížit si tak základ daně, což zvyšuje atraktivitu tohoto typu spoření hlavně pro vyšší příjmové skupiny.

Příklad 1: Rodina se dvěma dětmi, hrubý roční příjem 36 000 EUR.

Hrubý příjem

36 000 EUR

4 % z 36 000 EUR

1 440 EUR

Příspěvky na 2 vyživované děti

185 * 2 = 370 EUR

Příspěvky na 2 osoby

154 * 2 = 308 EUR

Minimální roční příspěvek do spoření

1 440 EUR – 370 EUR – 308 EUR = 762 EUR

Úspora na daních

0 EUR

Zdroj: www.riester-rente-infoportal.de

Příklad 2: Jeden pojištěnec, bezdětný, hrubý roční příjem 72 000 EUR.

Hrubý příjem

72 000 EUR

4% z 72 000 EUR = 2 880 EUR, max. 2 100 EUR

2 100 EUR

Příspěvek na 1 osobu

154 EUR

Minimální roční příspěvek do spoření

2 100 EUR – 154 EUR = 1 946 EUR

Úspora na daních

847 EUR

Zdroj: www.riester-rente-infoportal.de

Spoření Riester má v praxi mnoho podob, převážně jsou to variace na spořicí účty a penzijní připojištění. Aby byl bankovní produkt státem certifikován jako Riester, musí splnit následující kritéria:

  • Výše vyplacené částky včetně státních příspěvků musí být garantována.           
  • Podmínky musí být genderově neutrální.                          
  • Peníze nemohou být vyplaceny před 62. rokem života klienta.
  • Všechny poplatky, rizika a možnosti smlouvy musí být dostatečně jasně specifikovány.
  • Poskytovatelé musí rozvrhnout náklady a poplatky za zprostředkování, správu a vedení účtu za celou předpokládanou dobu trvání účtu na období minimálně 5 let.
  • Smlouvy mohou být zrušeny nebo zmrazeny na konci každého kvartálu.

Po dosažení věku 62 let má klient 3 možnosti:

  1. Čerpat penzi v plné výši formou měsíční renty.
  2. Vybrat 30 % z naspořené částky a čerpat penzi ze zbytku.
  3. Vybrat si celou částku najednou. V tomto případě ale dostane částku sníženou o státní příspěvky a zpětně dodaněnou.

V případě porušení podmínek smlouvy, vystěhování klienta z EU nebo zrušení smlouvy musí být veškeré státní příspěvky vráceny a slevy na daních dodaněny. V případě smrti klienta může být naspořená částka poukázána vybraným dědicům, tedy manželovi či manželce nebo vyživovaným dětem[1]. Pokud by se klient dostal do insolvence, třetí strany nemohou na naspořenou částku uplatňovat žádný nárok.

Na rozdíl od českého 2. pilíře, kam bude možné vstoupit před 35. rokem života a toto rozhodnutí nelze vzít zpět, je možné do Riester systému vstoupit kdykoliv během produktivního života a zase z něj vystoupit. Vystoupení ale v praxi bývá spíše výjimkou kvůli nutnosti vrátit veškeré státní příspěvky a zpětně dodanit vklady do systému.



[1] Pokud zůstavitel nemá vyživované dítě či manžela/manželku, peníze propadají státu. Výjimkou je případ, kdy je s finanční institucí sjednáno připojištění pozůstalostního důchodu.

Anketa

Jsou penze v Česku dostatečně vysoké?

Ano. (71)
 
Ne. (245)
 
Nevím. (8)
 Celkem hlasovalo 324 čtenářů

Riester aneb Německá inspirace pro české důchody >> sdílejte na sociálních sítích

 
Reklama

 

 

Související články

Německo chce, aby Španělé dál ručili za své banky sami 10.07.2012 14:07

Krize? Ale jaká – a kde? Autor: Petr Fejtek | 10.07.2012 00:00

Summit EMU překvapil 29.06.2012 16:58

Pokles důchodu v praxi Autor: Petr Gola | 03.04.2012 00:00

Je důchod problém? Autor: Šimon Finemon | 26.07.2011 00:00

Důchodové podmínky v Německu Autor: Petr Gola | 17.12.2010 00:00

Jak klesá penze v Německu? Autor: Petr Gola | 28.05.2010 00:00

Jak klesá státní důchod? Autor: Petr Gola | 18.12.2009 00:00

Poslední přidané komentáře (celkem 1 komentář)

Riester je podvod Karásek | 19.07.2012 03:27

Přidejte komentář

* Pokud je obrázek nečitelný, nový načtete kliknutím na obrázek.
Pro přihlášené se kontrolní obrázek nezobrazuje. Přihlašte se či se zaregistrujte pokud ještě nemáte účet.
Opište text z obrázku: *

* Hvězdičkou jsou označeny povinné informace.


Reklama

hypostroj

Články z Penze

Petr Gola | 14.07.2016 00:00 Jak vysoký je maximální předčasný důchod

Výpočtovou formulí je nepřímo stanovena maximální výše starobního důchodu, a tedy i předčasného důchodu. Maximální předčasný důchod je citelně nižší, než by byl řádný důchod. Zejména při vysokých příjmech je odchod do předčasného důchodu velmi nevýhodný. Podívejme se na praktické výpočty.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Jan Traxler | 11.07.2016 00:00 Pět rad pro dobrý důchodový plán

Na co si dát pozor při přípravě důchodového plánu? V čem často modelace poradců pokulhávají? Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Petr Gola | 30.06.2016 00:00 Máte vyšší příjmy? Pracujte déle, vyplatí se to

Státní starobní důchod závisí na výdělcích v produktivním životě a získané době pojištění. Zejména pro lidi s vyššími příjmy je velmi důležité získat dostatečnou dobu pojištění. Každý rok pojištění zvyšuje státní důchod lidem s vyššími příjmy v procentním vyjádření více než lidem s nižšími příjmy.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Petr Gola | 17.06.2016 00:00 Máte vysoký příjem? Do důchodu jste měli jít dřív…

Pro občany s nadstandardními příjmy je výpočet státního důchodu v roce 2016 méně výhodný o tisícikoruny než v minulosti. Podívejme se na praktický příklad. Úloha vlastního zabezpečení na penzi je pro lidi s vysokými příjmy nezastupitelná.  Celá zpráva »

Komentářů: 1 / 1 Poslední komentář: 21.06.2016 13:36

Petr Gola | 27.05.2016 00:00 Vyšší příjmy a důchodové rozhodování

Zaměstnanci, kteří měli po celý život nadprůměrné příjmy, jsou v předdůchodovém věku na pochybách, zdali dále pracovat za nižší mzdu, nebo odejít raději do předčasného důchodu. Porovnejme si obě varianty s ohledem na měsíční výši státního důchodu.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0Další články »

Krátké zprávy z Penze

21.07.2016 13:25 Bohatí senioři důchod danit nemusí

Penzisté, kteří si k důchodu přivydělají více než 840 tisíc korun ročně nemusí danit důchod. Ústavní soud tak vyhověl návrhu sedmnácti senátorů na zrušení příslušného ustanovení zákona o daních z příjmů.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

13.07.2016 11:54 Prezident by poslal dříve do důchodu jen horníky z hlubinných dolů

Prezident Miloš Zeman se setkal se zástupci Odborového svazu pracovníků hornictví, geologie a naftového průmyslu (OSPHGN). Ve věku zhruba 56 let, tedy o sedm let dříve, by měli do důchodu odcházet jen horníci z hlubinných dolů a ne pouze z OKD. Další výjimky by podle prezidenta byly otvíráním Pandořiny skřínky. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

28.06.2016 14:45 Předčasných starobních důchodců v Česku přibývá

Do předčasného důchodu odešlo v loňském roce 29,5 tisíce Čechů. V letošním roce požádalo o předčasnou penzi již 13,5 tisíce lidí. Celkový počet předčasných penzistů se tak v Česku vyšplhal na 600 tisíc. Proč se lidé do předčasného důchodu hrnou? Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

16.06.2016 13:18 Vláda hledá řešení pro chudé důchodce. Chce, aby si úspory vybírali postupně

Vláda pověřila důchodovou komisi, aby našla způsob, jak donutit lidi, aby nevybírali své úspory ze třetího důchodového pilíře jednorázově, ale po částech. Lidé často peníze utratí a v penzi pak musejí vyjít pouze ze státních důchodů a sociálních dávek.  Celá zpráva »

Komentářů: 3 / 3 Poslední komentář: 13.07.2016 20:50

03.06.2016 10:21 Komise se nesešla. Důchodci si tak nepřilepší

Návrh na vyšší valorizaci důchodů neprošel. Na čtvrteční hlasování dorazily totiž z 21 členů pouhé dvě třetiny. Důchodci si tak v dohledné době rozhodně nepřilepší. Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0Další krátké zprávy »

Anketa

Jakou správu portfolia upřednostňujete?

Pasivní. (177)
 
Aktivní. (181)
 
Žádnou. (939)
 Celkem hlasovalo 1297 čtenářů

Nejčtenější články z Penze za posledních 14 dní

Petr Gola | 14.07.2016 00:00 Jak vysoký je maximální předčasný důchod

Výpočtovou formulí je nepřímo stanovena maximální výše starobního důchodu, a tedy i předčasného důchodu. Maximální předčasný důchod je citelně nižší, než by byl řádný důchod. Zejména při vysokých příjmech je odchod do předčasného důchodu velmi nevýhodný. Podívejme se na praktické výpočty.  Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0

Jan Traxler | 11.07.2016 00:00 Pět rad pro dobrý důchodový plán

Na co si dát pozor při přípravě důchodového plánu? V čem často modelace poradců pokulhávají? Celá zpráva »

Komentářů: 0 / 0Další články »